1 建筑企業(yè)風(fēng)險按照風(fēng)險涉及的當(dāng)事人劃分
發(fā)包人風(fēng)險、承包人風(fēng)險以及第三人風(fēng)險等。這三種風(fēng)險既可能獨立存在,也可能共同構(gòu)成,即混合風(fēng)險。例如,因發(fā)包人支付原因和承包人管理水平因素而導(dǎo)致工期延誤等即屬混合風(fēng)險。
風(fēng)險因素有很多,按風(fēng)險因素的主要方面,又可將風(fēng)險分為技術(shù)、環(huán)境方面的風(fēng)險與經(jīng)濟方面的風(fēng)險以及合同簽訂和履行方面的風(fēng)險等三種。它們主要有以下幾類。
1.1 技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險
地質(zhì)地基條件。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求,但這些資料有時與實際出入很大,處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會增加工作量和延長工期。
水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn),如臺風(fēng)、暴風(fēng)雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其他影響施工的自然條件,都會造成工期的拖延和財產(chǎn)的損失。施工準(zhǔn)備。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場存在周邊環(huán)境等方面,自然與人為的障礙或“三通一平”等準(zhǔn)備工作不足,導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作,給工程施工正常運行帶來困難。
項目管理者聯(lián)盟，項目管理問題。
設(shè)計變更或圖紙供應(yīng)不及時。設(shè)計變更會影響施工安排,從而帶來一系列問題;設(shè)計圖紙供應(yīng)不及時,會導(dǎo)致施工進度延誤,造成承包人工期推延和經(jīng)濟損失。
技術(shù)規(guī)范。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝,由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范,在工序過程中又沒有較好地進行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一,影響以后工程的驗收和結(jié)算。
1.2 經(jīng)濟方面的風(fēng)險
招標(biāo)文件。這是招標(biāo)的主要依據(jù),特別是投標(biāo)者須知,設(shè)計圖紙、工程質(zhì)量要求、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟風(fēng)險,必須仔細分析研究。
要素市場價格。要素市場包括勞動力市場、材料市場、設(shè)備市場等,這些市場價格的變化,特別是價格的上漲,直接影響著工程承包價格。
金融市場因素。金融市場因素包括存貸款利率變動、貨幣貶值等,也影響著工程項目的經(jīng)濟效益。
資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時。
國家政策調(diào)整。國家對工資、稅種和稅率等進行宏觀調(diào)控,都會給建筑企業(yè)帶來一定風(fēng)險。
1.3 合同簽訂和履行方面的風(fēng)險
存在缺陷、顯示公平的合同。合同條款不全面、不完善,文字不細致、不嚴(yán)密,致使合同存在漏洞。如在合同條款上,存在不完善或沒有轉(zhuǎn)移風(fēng)險的擔(dān)保、索賠、保險等相應(yīng)條款,缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟損失的條款,存在單方面的約束性、過于苛刻的權(quán)利等不平衡條款。
發(fā)包人資信因素。發(fā)包人經(jīng)濟狀況惡化,導(dǎo)致履約能力差,無力支付工程款;發(fā)包人信譽差,不誠信,不按合同約定進行工程結(jié)算,有意拖欠工程款。
分包方面。選擇分包人不當(dāng),遇到分包人違約,不能按質(zhì)按量按期完成分包工程,從而影響整個工程的進度或發(fā)生經(jīng)濟損失。 項目管理者聯(lián)盟文章，深入探討。
履約方面。合同履行過程中,由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低,不能及時解決遇到的問題,甚至發(fā)出錯誤指令等。 本文轉(zhuǎn)自項目管理者聯(lián)盟
上述各類風(fēng)險都是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的威脅。因此,必須進行有效的風(fēng)險防范。
2 建筑企業(yè)防范風(fēng)險的方式
建筑企業(yè)防范風(fēng)險一般有三種方式,即控制風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和保留風(fēng)險
2.1 控制風(fēng)險
熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī)。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù),建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī),依據(jù)法律法規(guī)辦事,才能增強用法律保護自己利益的意識,有效地依法控制工程風(fēng)險。
深入研究和全面分析招標(biāo)文件。承包人取得招標(biāo)文件后,應(yīng)當(dāng)深入研究和分析,正確理解招標(biāo)文件,吃透業(yè)主意圖及要求;全面分析招標(biāo)人須知,詳細審查圖紙,復(fù)核工程量,分析合同文本,研究招標(biāo)策略,以減少合同簽訂后的風(fēng)險。
加強履約管理,分析工程風(fēng)險。在合同談判和簽訂過程中,雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險,但合同中還會存在詞語含糊,約定不具體、不全面、責(zé)任不明確甚至矛盾的條款。因此,任何施工合同履行過程都要加強合同管理,分析不可避免的風(fēng)險。
管好分包人,減少風(fēng)險事件。分包給分人的工程,總包人負有質(zhì)量、安全、工期等協(xié)調(diào)和管理的責(zé)任,并承擔(dān)由此造成的損失。所以對分包人的承包工程和其工作,要嚴(yán)格進行管理,督促分包人認(rèn)真履行分包合同,把總分包之間可能發(fā)生的風(fēng)險,減少到最低程度。
2.2 轉(zhuǎn)移風(fēng)險
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推行索賠制度。由于不可預(yù)測的某些風(fēng)險總是存在,風(fēng)險事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟損失或時間損失的根源,合同雙方都期望轉(zhuǎn)移風(fēng)險。所以在合同履行中,推行索賠制度是向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險。但工程索賠制度在我國尚未普遍推行,建筑企業(yè)對索賠的認(rèn)識還很不足,對索賠的具體作法也還十分生疏。因此,必須了解索賠制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險的意義,學(xué)會索賠方法,使轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險的合法、合理的索賠制度健康地開展起來,逐步向國際工程慣例接軌。
向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險。包括推行擔(dān)保制度和進行工程保險。
(1) 推行擔(dān)保制度
第一,保證。當(dāng)前我國可以逐漸推行銀行保證或企業(yè)保證。①銀行保證。國際通行作法是在工程招投標(biāo)和合同履約過程中實行銀行保函制。由承發(fā)包雙方開戶銀行,根據(jù)被保證人(即承包人或發(fā)包人)在銀行存款情況和資信,開具保函,承擔(dān)代償責(zé)任。但目前我國銀行保函制度沒有相應(yīng)法規(guī)或規(guī)章,尚未普遍推行。②企業(yè)保證。除推行銀行保函制外,也可以推行有實力的大型企業(yè)做為工程承包人或發(fā)包人的保證人,由其出具保函,承擔(dān)代償責(zé)任。
第二,抵押。推行該制度,要在承發(fā)包雙方簽訂工程承發(fā)包合同時,由承發(fā)包雙方或其任何一方與第三方抵押人訂立抵押合同并進行抵押物登記。
(2) 推行保險制度
一般在招標(biāo)文件中,特別是在投標(biāo)報價說明中都要求承包人作出保險承諾。我國工程保險工作尚未與國際慣例接軌,但在《建筑工程施工合同示范文本》中對建筑工程一切險種、第三方責(zé)任險、人身傷亡險和施工機械設(shè)備險等設(shè)置了相應(yīng)條款。為把工程保險制度逐漸推行,一方面要在修改施工合同示范文本時向國際慣例接軌;另一方面要制定建筑工程保險章程和必要的法規(guī)、規(guī)章,以保證建筑工程保險制度的全面推廣。
保留風(fēng)險。在建筑工程固定價格合同中考慮一定比例的風(fēng)險金,以前通常稱為不可預(yù)見費,就是對合同中明確的潛在風(fēng)險的處理基金。風(fēng)險基金的比例取決于合同風(fēng)險范圍和對風(fēng)險分析的結(jié)果,一旦出現(xiàn)風(fēng)險,發(fā)生經(jīng)濟損失,由風(fēng)險基金支付。
一旦風(fēng)險發(fā)生,建筑企業(yè)應(yīng)及時進行索賠,以施工合同為基礎(chǔ),以先錢保留完整的文件做為有力證據(jù),向發(fā)包人索賠風(fēng)險損失,投標(biāo)文件、會議紀(jì)要、工程師下達指令,施工組織設(shè)計、工程照片及有關(guān)原始憑證,這些都是減少風(fēng)險損失的有力證明。 項目管理者聯(lián)盟文章，深入探討。
以上主要是建筑企業(yè)常見風(fēng)險及其防范,只要我們針對出現(xiàn)的風(fēng)險及時研究對策,借鑒和總結(jié)各種不同經(jīng)驗,并提出治理措施,同時與國家政策緊密相連,做到合法、合理、合情并舉,建筑企業(yè)無論遇到何種風(fēng)險,都能將風(fēng)險化解或?qū)L(fēng)險降至最低點。