在美國,政府投資工程又稱政府工程采購,其指導(dǎo)原則是及時(shí)向用戶交付最有價(jià)值的產(chǎn)品和服務(wù),保持公眾信任,實(shí)現(xiàn)公共政策的目的。為了保證上述目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),除了嚴(yán)密的法律法規(guī)體系外,美國聯(lián)邦以及各州還結(jié)合自身的實(shí)際,建立了科學(xué)的組織體系,制定了嚴(yán)密的操作程序以及相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制,并在實(shí)踐中不斷地加以完善,有效地保證了政府投資工程的投資效果。 法律法規(guī)體系美國關(guān)于政府投資工程的主要法律法規(guī)是美國聯(lián)邦采購政策辦公室制定的《聯(lián)邦采購規(guī)章》(federal acquisition regulation-far),另外還有美國國會(huì)1962年頒布的訂立政府合同過程中的誠實(shí)法律,美國國會(huì)1984年頒布的訂立政府合同時(shí)促進(jìn)公平競爭的法律,各個(gè)政府機(jī)構(gòu)制定的部門規(guī)章制度。此外,美國政府投資工程的合同管理還必須受一些公共法律約束,如合同法、企業(yè)法、小企業(yè)法等。
組織體系
美國聯(lián)邦政府投資工程涉及面較廣,主要包括住宅及城市規(guī)劃、農(nóng)業(yè)設(shè)施、水利設(shè)施、軍事及國防設(shè)施、交通、政府辦公用房等方面。分別由住宅與城市建設(shè)部、交通部、懇務(wù)局、美國工兵部隊(duì)、總務(wù)管理局等實(shí)施專業(yè)化的管理。對(duì)于一些特大型的工程,則組建類似密西西比河流域管理局這樣的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行特殊管理。
美國各州以及地方政府的政府投資工程管理體制大體相同,即由少數(shù)幾個(gè)專業(yè)部門對(duì)本級(jí)政府的政府投資工程進(jìn)行專業(yè)化管理。例如美國的密蘇里州,其政府投資工程主要由州運(yùn)輸局和設(shè)計(jì)建設(shè)處負(fù)責(zé)管理。
在聯(lián)邦政府投資工程實(shí)施的過程中,最終用戶部門以及管理與預(yù)算辦公室、國會(huì)以及財(cái)弄虛作假部都要以不同的形式參與,最終用戶一般要參與審定設(shè)計(jì)和驗(yàn)收工程,管理與預(yù)算辦公室要對(duì)項(xiàng)目的預(yù)算進(jìn)行審定,預(yù)算還需經(jīng)國會(huì)批準(zhǔn)后方可繼續(xù)執(zhí)行,財(cái)政部負(fù)責(zé)工程建設(shè)資金的集中支付。地方各州的政府投資工程的實(shí)施程序也與聯(lián)邦政府基本相同。
投資決策理念、機(jī)制及項(xiàng)目的實(shí)施程序
聯(lián)邦以及各州的政府投資工程的決策及實(shí)施程序不盡相同,但一般均具有以下特點(diǎn),即在項(xiàng)目的決策階段,項(xiàng)目要經(jīng)過同級(jí)財(cái)政部門和議會(huì)的嚴(yán)格審查;在項(xiàng)目的實(shí)施階段,則由項(xiàng)目的執(zhí)行機(jī)關(guān)嚴(yán)格按照規(guī)定程序以及有關(guān)合同對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的管理。以美國總務(wù)管理項(xiàng)目運(yùn)行過程為例:一個(gè)大型項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和建設(shè)直至交付使用,大約需要如下四個(gè)階段的工作。
區(qū)域規(guī)劃總務(wù)管理局房地產(chǎn)開發(fā)辦公室的每個(gè)地區(qū)辦公室都建立區(qū)域規(guī)則,以明確自己的投資戰(zhàn)略,總務(wù)管理局總部的投資管理辦公室在此基礎(chǔ)上每年對(duì)循環(huán)滾動(dòng)的5年計(jì)劃進(jìn)行更新。
計(jì)劃任務(wù)書發(fā)展研究計(jì)劃實(shí)施的工程將從區(qū)域規(guī)劃中挑選出來以便進(jìn)一步深入運(yùn)行??倓?wù)管理局作出決定,批準(zhǔn)某一項(xiàng)目,并向管理和預(yù)算辦公室和國會(huì)提出所需投資額度。
項(xiàng)目審定管理和預(yù)算辦公室對(duì)作為總務(wù)管理局的預(yù)算請(qǐng)求的構(gòu)成部分的每個(gè)說明書進(jìn)行檢查并上報(bào)國會(huì),國會(huì)審定項(xiàng)目,并且在聯(lián)邦預(yù)算中安排適當(dāng)?shù)馁Y金。
項(xiàng)目管理房地產(chǎn)開發(fā)辦公室組織成立一個(gè)項(xiàng)目小組,該小組由建筑師、工程師、建設(shè)經(jīng)理、總務(wù)管理局的客戶或租戶、房地產(chǎn)開發(fā)專業(yè)人士和它的pbs項(xiàng)目辦公室組成,負(fù)責(zé)對(duì)工程自始至終地進(jìn)行集權(quán)化的管理,并承擔(dān)責(zé)任。
工程采購的有關(guān)原則
在工程采購中要堅(jiān)持以下基本原則:完全與公開競爭原則;公眾利益和承包商利益的平衡原則;保證程序的完全性原則;政府要認(rèn)真考慮所有的標(biāo)書和投標(biāo)文件的原則。采購方式一般以公開招標(biāo)方式為主,但允許在一定條件下采用競爭性談判和單一來源采購方式。采用招投標(biāo)方式下的評(píng)標(biāo)及中標(biāo)原則,原則上實(shí)行最低價(jià)格中標(biāo)原則,但合同官員要確認(rèn)承包商的"負(fù)責(zé)任性"。對(duì)于承包商的資質(zhì)審查,美國聯(lián)邦政府機(jī)關(guān)在授予合同時(shí),要檢查承包商按照項(xiàng)目的要求執(zhí)行合同能力,其中,不僅要考察承包商目前的技術(shù)和財(cái)務(wù)能力,還要考察承包商的以往業(yè)績和信譽(yù)。
合同管理及資金支付
1、政府投資工程建設(shè)方式。美國政府投資工程的建設(shè)方式仍然主要采用傳統(tǒng)的所謂三角方式,即業(yè)主分別與設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)和承包商簽訂設(shè)計(jì)和施工合同,業(yè)主直接對(duì)設(shè)計(jì)和施工工作進(jìn)行管理。在施工階段,設(shè)計(jì)專業(yè)人員通常承擔(dān)著重要的監(jiān)督工作。另外,針對(duì)工程的具體特點(diǎn),有時(shí)也采用設(shè)計(jì)--建造方式以及cm方式等。
2、合同形式及內(nèi)容。美國政府投資工程的合同形式以固定價(jià)格合同為主,但同時(shí)也有多種其他類型的合同。合同內(nèi)除常規(guī)內(nèi)容外,還有一些規(guī)定政府部門特權(quán)的特殊條款,如美國規(guī)定政府部門有權(quán)力在認(rèn)為“符合政府利益”的任何時(shí)間中止合同。這時(shí)候承包商有權(quán)力采取措施保護(hù)其合法利益。
3、合同管理及資金支付。政府投資工程的合同管理一般都由政府部門委派一名“合同官員”實(shí)施管理,在發(fā)生變更事項(xiàng)時(shí),一般采用友好協(xié)商和調(diào)解的方式解決分歧,無法達(dá)成一致時(shí)申請(qǐng)仲裁或提起上訴。如政府與承包商由于合同修改而增加報(bào)酬和時(shí)間延期的問題上不能夠達(dá)成一致時(shí),政府可以發(fā)出一個(gè)單方面的合同修改意見,承包商只能先執(zhí)行后申辯。
在工程價(jià)款的支付方面,一般采用集中支付模式,即承包商提出支付申請(qǐng),經(jīng)合同官員確認(rèn)后,由下放部門直接將資金撥付到承包商賬戶。
監(jiān)督機(jī)制為防止政府投資工程實(shí)施中的腐敗行為,保證投資效果,美國政府建立有相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。對(duì)聯(lián)邦政府投資工程管理部門實(shí)施監(jiān)督的主要部門,是國會(huì)的美國總會(huì)計(jì)師事務(wù)所下屬的總審計(jì)署辦公室,它有權(quán)對(duì)行政機(jī)關(guān)的投資計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估,可以接觸所有的政府文件,就政府機(jī)關(guān)的支出提出建議,而且可以對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。沒有中標(biāo)的承包商可以直接提出“投標(biāo)上訴”給政府總會(huì)計(jì)師辦公室,也可以首先向負(fù)責(zé)該工程的行政機(jī)關(guān)的有關(guān)監(jiān)督部門申訴以求解決糾紛。從實(shí)踐效果看,雖然美國歷史上也發(fā)生過政府采購舞弊的丑聞事件,但主要都是針對(duì)政府貨物采購的,而且美國議會(huì)及政府都采取相應(yīng)的改進(jìn)措施。
啟示通過研究美國的政府投資工程管理方式,我們可以得出如下啟示:政府投資的決策過程應(yīng)當(dāng)更加科學(xué)化、民主化、 規(guī)范化,以保證政府投資工程能有一個(gè)正確的社會(huì)目標(biāo)。政府投資工程的管理應(yīng)實(shí)現(xiàn)相對(duì)集中的專業(yè)化管理,以提高政府投資的使用效率。政府投資工程的管理應(yīng)體現(xiàn)一定的分權(quán)與制衡原則,以有效的防止舞弊。在政府投資工程的管理中,應(yīng)注意程序完整性與工作效率的平衡,防止程序過于繁瑣而影響工作效率。