信用證詐騙案例--空頭信用證,偽造信用證欺詐案例

發(fā)布時間：2025-02-20

信用證詐騙案例--空頭信用證,偽造信用證欺詐案例
信用證欺詐案件-不良信用證 空頭信用證詐騙是指開立沒有真實貿(mào)易背景的信用證，用偽造的單據(jù)向銀行融資的違法行為。具體:進(jìn)出口買賣雙方串通詐騙案件，買方向銀行申請遠(yuǎn)期信用證購買不存在的貨物。賣方將偽造的單據(jù)提交給銀行，銀行只審查“單據(jù)表面的真實性”，銀行按照“單據(jù)只相符”的原則予以受理，以確保在信用證到期日付款。賣方將承兌的匯票貼現(xiàn)到其銀行獲得資金，將資金匯給買方，買方將繼續(xù)開立信用證。這樣的詐騙會持續(xù)很久，買家的業(yè)務(wù)量會不斷擴大，會建立良好的還款記錄，銀行給予的授信額度也會不斷提高。當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展到一定程度，買方占用了其大部分信用額度，賣方對所有信用證進(jìn)行貼現(xiàn)。買賣雙方突然一起消失，一場詐騙案就此結(jié)束。開證行必須為承兌的信用證付款，造成巨大損失。另一種情況是，進(jìn)出口商本身從事工業(yè)，但在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中遇到資金困難。然而，他們無法從銀行獲得適當(dāng)?shù)馁J款，客戶的業(yè)務(wù)是虛假的，銀行對此一無所知。如果客戶業(yè)務(wù)經(jīng)營正常，不會給銀行帶來損失。如果其經(jīng)營失敗，面對大量過期信用證，客戶將無力償還，銀行將不得不墊付。1995年7月，“天津南德經(jīng)濟集團”與“香港東澤科技有限公司”合謀，開立以東澤公司為受益人的融資用空頭信用證。從1995年8月到1996年8月，中國銀行湖北省分行為其開出了33張信用證，金額達(dá)8000多萬美元。東澤將承兌的匯票在海外貼現(xiàn)，扣除5%-10%的傭金后，余額轉(zhuǎn)入南德集團，投入某項目。此案被我公安機關(guān)及時偵破，中國銀行湖北省分行損失共計35，499，478.12美元。南德集團總裁牟(曾以輕工產(chǎn)品換取飛機，被稱為“中國首富”)最終被判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身。在信用證業(yè)務(wù)中，銀行只審查單據(jù)，不問具體貨物，這就給不法分子提供了可乘之機。但是，沒有必要因為有人利用信用證進(jìn)行詐騙而停止吃飯。關(guān)鍵是采取有效的預(yù)防措施。在防范過程中對客戶進(jìn)行全面的信用調(diào)查是非常重要的。對于可疑客戶，可以向海關(guān)核銷部門(核實是否有真貨進(jìn)港)、船公司、出口商銀行調(diào)查。