誰(shuí)該為信用證欺詐買(mǎi)單,信用證欺詐最新案例
信用證詐騙該由誰(shuí)買(mǎi)單？
中國(guó)加入世貿(mào)組織已經(jīng)將近四年了。在這四年里，中國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)逐漸對(duì)外開(kāi)放。隨著2004年7月1日新修訂的《對(duì)外貿(mào)易法》的實(shí)施，更多的企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)人加入了對(duì)外貿(mào)易的行列，中國(guó)的國(guó)際貿(mào)易將會(huì)越來(lái)越活躍。在國(guó)際貿(mào)易中，最重要和最常用的結(jié)算方式是跟單信用證，由于有銀行信用的保證，這種結(jié)算方式受到買(mǎi)賣(mài)雙方的信任。但由于銀行在信用證結(jié)算中只對(duì)單據(jù)進(jìn)行表面審查，不負(fù)責(zé)采取進(jìn)一步行動(dòng)調(diào)查單據(jù)的真實(shí)性，所以無(wú)法驗(yàn)貨。這使得一些不法商人有機(jī)可乘，信用證詐騙案件頻發(fā)。信用證是商人的天才創(chuàng)造。19世紀(jì)末，隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，貨物開(kāi)始跨越大量的長(zhǎng)距離邊界運(yùn)輸。但由于買(mǎi)賣(mài)雙方生活在兩地，對(duì)交易伙伴的信用信息了解不多，往往互不信任，不愿意先把貨物或貨款交給對(duì)方，擔(dān)心一旦對(duì)方違約，自己會(huì)血本無(wú)歸。同時(shí)，在貨物銷(xiāo)售中，賣(mài)方希望在交貨后立即得到貨款，而買(mǎi)方希望在收到貨物后付款。為了緩解這些矛盾，商人們創(chuàng)造性地發(fā)明了信用證制度，這已成為國(guó)際貿(mào)易中普遍遵守的國(guó)際慣例。在現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易中，信用證是銀行應(yīng)信用證申請(qǐng)人(買(mǎi)方)的要求，向受益人(賣(mài)方)出具的書(shū)面文件，保證銀行在滿足信用證要求的條件下承擔(dān)付款責(zé)任。在信用證支付方式下，開(kāi)證行以自己的信用為賣(mài)方提供支付擔(dān)保，因此信用證支付方式是一種銀行信用。適用于信用證的國(guó)際慣例是國(guó)際商會(huì)于1930年制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(ucp500)，目前正在1994年修訂本中使用。根據(jù)ucp 500號(hào)文第二條的定義，所謂信用證“是指一項(xiàng)協(xié)議，無(wú)論其名稱(chēng)或描述如何，根據(jù)該協(xié)議，銀行(開(kāi)證行)向第三方(受益人)或其指定人付款，或接受并支付由受益人簽發(fā)的匯票，條件是該匯票符合信用證的條款，或以其自己的名義付款?！备鶕?jù)這一定義，信用證是銀行(即開(kāi)證行)根據(jù)進(jìn)口商(即申請(qǐng)人或買(mǎi)方)的要求和指示，向出口商(即受益人或賣(mài)方)簽發(fā)匯票，并授權(quán)出口商簽發(fā)由銀行或進(jìn)口商支付的匯票，以保證符合信用證條款的匯票和單據(jù)必須被承兌和支付的協(xié)議。由于信用證在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中發(fā)揮著安全擔(dān)保和融資等作用，它已成為國(guó)際貿(mào)易中廣泛使用的最重要的支付方式。欺詐動(dòng)搖了買(mǎi)賣(mài)雙方的信心。在信用證支付方式下，ucp 500號(hào)文件確認(rèn)了銀行的免責(zé)原則。根據(jù)這一原則，只要單據(jù)相符或僅相符，銀行就應(yīng)無(wú)條件支付(包括承兌)貨款。銀行的審查只是表面的，沒(méi)有實(shí)質(zhì)上審查單據(jù)真實(shí)性的義務(wù)。這一原則給欺詐者留下了可乘之機(jī)。賣(mài)家往往會(huì)不顧貨物特性，利用銀行銷(xiāo)售一些不存在的貨物，并偽造提單，或者有時(shí)提單所載貨物與實(shí)際貨物完全不同。這種情況下，買(mǎi)家付了錢(qián)卻拿不到貨，或者拿到的貨和自己訂的完全不一樣，從而成為受害者。各國(guó)司法實(shí)踐對(duì)信用證欺詐的態(tài)度不一，爭(zhēng)議較大。但由于國(guó)際商會(huì)只是一個(gè)非政府組織，無(wú)法對(duì)銀行的責(zé)任做出強(qiáng)制性規(guī)定，客觀上使得詐騙分子容易詐騙成功，對(duì)進(jìn)出口雙方的利益造成極大損害，嚴(yán)重動(dòng)搖買(mǎi)賣(mài)雙方的信心，給國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)帶來(lái)極大危害。我國(guó)是貿(mào)易大國(guó)，但由于法律和外貿(mào)制度不完善，外貿(mào)法律和實(shí)務(wù)人才缺乏，成為信用證欺詐的一大受害者。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年因信用證欺詐而發(fā)生的銀行墊款高達(dá)數(shù)十億美元，每年因信用證欺詐而被騙的貨款和貨款無(wú)法估算。1993年發(fā)生在中國(guó)的河北衡水農(nóng)行備用信用證詐騙案，涉案金額高達(dá)100億美元，觸目驚心。對(duì)此，各國(guó)政府主管部門(mén)和商會(huì)經(jīng)常發(fā)布公告，提醒進(jìn)口商謹(jǐn)防出口商欺詐。實(shí)踐中，常見(jiàn)的信用證欺詐有以下幾種:使用偽造、變?cè)斓男庞米C；騙取信用證的；使用無(wú)效信用證；副署提單、提貨單和清潔提單的匯兌保證；和交貨差異等。江蘇一家外貿(mào)公司曾經(jīng)當(dāng)面收到一位香港商人的信用證，金額為318萬(wàn)美元。當(dāng)?shù)刂袊?guó)銀行審核后，發(fā)現(xiàn)信用證金額、交貨日期、受益人名稱(chēng)有明顯涂改，提醒受益人注意，并立即向開(kāi)證行查詢(xún)。最后查出信用證被商家篡改交給外貿(mào)公司，企圖要求我行開(kāi)出630萬(wàn)美元的信用證到國(guó)外詐騙。其實(shí)這是一張?jiān)缫堰^(guò)期的舊信用證。幸虧我行警惕，及時(shí)制止了這起巨額信用證詐騙案。在信用欺詐中，危害最大的是“軟條款信用證”。其危害性在于外商利用這些“軟條款”，故意找茬，使進(jìn)口商無(wú)法結(jié)匯，血本無(wú)歸。常見(jiàn)的軟條款主要有:信用證包含臨時(shí)無(wú)效條款、限制性付款條款、對(duì)受益人提供單據(jù)的限制、對(duì)裝運(yùn)的限制等。如果買(mǎi)方通過(guò)審查證書(shū)發(fā)現(xiàn)“軟條款”，應(yīng)立即以最快的通訊方式與賣(mài)方協(xié)商，要求更換證書(shū)，“軟條款”不予接受。銀行沒(méi)有義務(wù)為客戶采取防范措施。在信用證項(xiàng)下的國(guó)際貿(mào)易中，永遠(yuǎn)不能指望銀行對(duì)客戶采取防范措施，銀行也沒(méi)有這樣的責(zé)任。因?yàn)殂y行不是買(mǎi)賣(mài)合同的當(dāng)事人，不了解一些國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)和慣例。銀行不是調(diào)查機(jī)構(gòu)，國(guó)際結(jié)算需要銀行提供快捷服務(wù)，銀行不可能長(zhǎng)期扣留文件進(jìn)行調(diào)查。銀行提供的是一種信貸而非保險(xiǎn)，商家有責(zé)任謹(jǐn)慎尋找交易伙伴。銀行開(kāi)信用證只收很少的開(kāi)證費(fèi)，要他們承擔(dān)所有風(fēng)險(xiǎn)，這是不公平的。因此，買(mǎi)方應(yīng)承擔(dān)此類(lèi)工作并防范風(fēng)險(xiǎn)。在交易中，買(mǎi)方要謹(jǐn)慎選擇交易對(duì)象，盡可能對(duì)對(duì)方進(jìn)行信用調(diào)查，選擇在國(guó)際上有一定聲譽(yù)的公司進(jìn)行交易，堅(jiān)決拒絕與信用狀況不明或不良的公司進(jìn)行交易。進(jìn)口貨物時(shí)，如果可能的話，應(yīng)該對(duì)貨物進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)。在具體交易中，買(mǎi)家可以選擇不同的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如果你能要求fob價(jià)格條款，抓住機(jī)會(huì)測(cè)試一下。在cif或cfr條件下，賣(mài)方負(fù)責(zé)裝運(yùn)。當(dāng)然，用假提單行騙就容易多了。而在fob下，買(mǎi)方自己租船裝運(yùn)，貨物及其裝運(yùn)量都在買(mǎi)方手中，賣(mài)方作弊的難度自然更大。因?yàn)榇蠖鄶?shù)提單都是以cif或cfr加信用證和即期付款的方式，所以在fob下采用遠(yuǎn)期付款是買(mǎi)方的最佳選擇。這時(shí)候賣(mài)家肯定會(huì)退讓。如果買(mǎi)方被信用證欺騙，需要通過(guò)法律手段進(jìn)行補(bǔ)救。如果在銀行付款或接受賣(mài)方提交的單據(jù)之前，買(mǎi)方發(fā)現(xiàn)或獲得賣(mài)方有欺詐行為的確鑿證據(jù)，他可以請(qǐng)求法院向銀行發(fā)出禁令，禁止銀行付款。包括美國(guó)、英國(guó)、加拿大、法國(guó)、新加坡和中國(guó)在內(nèi)的許多國(guó)家都承認(rèn)這種補(bǔ)救辦法。其次，承運(yùn)人和賣(mài)方也可以被起訴。買(mǎi)方有充分證據(jù)證明賣(mài)方與承運(yùn)人串通利用信用證進(jìn)行欺詐的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向法院申請(qǐng)扣押運(yùn)輸船舶，強(qiáng)制承運(yùn)人提供適當(dāng)?shù)膿?dān)保，向承運(yùn)人施壓，將賣(mài)方和承運(yùn)人訴至法院。另外，你可以向法院申請(qǐng)凍結(jié)信用證。包括中國(guó)在內(nèi)的各國(guó)法律都規(guī)定，當(dāng)賣(mài)方涉嫌信用證欺詐時(shí)，法院可以?xún)鼋Y(jié)或禁止信用證付款，以防止不法企圖的實(shí)現(xiàn)。在國(guó)際貿(mào)易中，合同當(dāng)事人必須規(guī)范信用證操作，提高專(zhuān)業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)水平，防范不法商人對(duì)信用證的欺詐。一旦發(fā)生信用證欺詐，受害人應(yīng)依靠有效的法律救濟(jì)手段來(lái)挽回和減少所遭受的損失，避免為對(duì)方買(mǎi)單。